최신 국세청 데이터에 따르면 세금 환급은 미국 수백만 가구에 기쁨의 원천이며, 올해 평균 환급액은 약 3,000달러에 달합니다. 환급금은 청구서를 갚거나 비상금을 마련하거나 특별한 물건을 사는 데 사용하는 경우가 많습니다.
물론 환급 수표를 받는 것은 기분 좋은 일이지만 정부에서 공짜로 주는 돈은 아닙니다. 대신 근로자가 한 해 동안 과오납한 세금에 대해 국세청에서 환급해 주는 것으로, 작년에는 과오납된 소득이 3,600억 달러에 달했으며 납세자 3명 중 2명이 국세청으로부터 수표를 받았습니다.
이러한 재정적 이해관계 때문에 세무 전문가와 행동경제학자들은 세금 환급을 받는 것이 재정적으로 현명한지, 아니면 '0원'에 가까운 세금을 신고하고 국세청으로부터 아무것도 돌려받지 않는 것이 현명한지에 대해 오랫동안 논쟁을 벌여왔으며, 심지어 영혼의 탐색을 하기도 했습니다. 세금 환급이 보편화되면서 전문가들은 세금 원천 징수액을 조정하는 '관성'부터 소득 변동성으로 인한 재정적 완충 장치에 대한 욕구까지 모든 것을 지적하며 경제 연구를 촉발시켰습니다.
논쟁의 한쪽에서는 많은 전문가들이 세금 환급은 납세자가 연방 정부에 제공하는 무이자 대출을 의미한다고 경고합니다.
그러나 반대로 다른 금융 전문가들은 환급이 기본적으로 강제 저축 계획을 제공하기 때문에 일부 납세자에게는 환급을 받는 것이 더 나을 수 있으며, 이는 목돈을 모으는 데 어려움을 겪는 사람들에게 도움이 될 수 있다고 말합니다.
심리학의 문제
공인회계사이자 전미 자영업자 협회의 CEO인 키스 홀은 "정말 좋은 질문이지만 세법적인 문제가 아니라 심리적인 문제입니다."라고 지적합니다. 하지만 그는 "매 월급에서 50달러를 저축 계좌에 넣어두면 이자를 받을 수 있고 환급을 받기 위해 기다릴 필요가 없는 것이 분명 더 낫습니다."라고 덧붙였습니다.
공인회계사이자 재무 전문가인 에드 슬롯은 2022년 4월 18일까지 IRS에 세금 신고서를 제출해야 하는 현재 세금 신고 연도의 환급액을 변경하려는 시도는 거의 무의미하다고 지적합니다.
그는 "올해 할 수 있는 일들이 내년에 달라질 것"이라고 지적했습니다. 예를 들어, 2023년 세금을 초과 납부하지 않으려면 올해 고용주와 원천 징수액을 조정할 수 있습니다.
환불 불가의 경우
CBS 머니워치의 설문조사에 참여한 전문가들에 따르면, 일 년 내내 월급에서 돈을 받는 것이 재정적으로 현명한 선택이라고 합니다.
"2월 24일 현재 평균 세금 환급액은 3,079달러로, 이는 정부에 3,000달러의 무이자 대출을 제공하는 것과 같습니다."라고 Carolina Wealth Management의 사장인 Derek Pszenny는 말합니다. "이는 한 달에 약 250달러를 예산에 추가할 수 있는 금액입니다."
이는 아동 빈곤을 줄이고 가정이 보육, 교통비 등을 감당할 수 있도록 지원하는 확대된 아동 세액 공제를 통해 2021년에 자녀가 있는 많은 가정이 받은 월별 지급액과 비슷한 수준입니다.
프제니는 납세자들이 이 돈을 가계 지출에 사용하는 것 외에도 추가로 250달러를 은퇴를 위한 저축에 사용할 수 있다고 말했습니다. 대부분의 미국인이 편안한 노후를 위해 필요한 것보다 훨씬 적은 금액을 가지고 있는 미국의 은퇴 격차가 크다는 점을 감안할 때 이는 큰 문제라고 그는 지적했습니다.
"한 달에 200달러를 401(k)에 넣고 10년 동안 평균 9%를 투자하면 약 3만 8,000달러를 모을 수 있습니다."라고 그는 설명합니다. "원천 징수액을 조정하여 환급액이 전혀 없도록 하고 이를 40년 동안 401(k)에 넣으면 거의 100만 달러가 됩니다."
연 7%의 보수적인 수익률을 적용하면 40년 후에도 52만 달러가 남게 됩니다.
단기간에 돈이 필요하다면 4%를 초과할 수 있는 고금리 저축 계좌에 예치할 수 있습니다. 이에 비해 IRS는 세금 환급에 대한 이자를 지급하지 않으므로 고수익 저축 계좌 또는 기타 투자 수단을 통해 추가 수익을 올릴 기회를 놓칠 수 있습니다.
환불을 받는 경우
재정적으로는 환급 수표로 받는 것보다 월급을 받을 때마다 돈을 받는 것이 합리적일 수 있지만, 이는 돈과 관련된 인간 행동의 현실을 반영하지 못한다고 일부 전문가들은 지적합니다.
급여를 받을 때마다 더 많은 돈을 받으면 401(k)나 저축 계좌가 아닌 기존의 필요와 욕구를 채우는 데 더 많이 사용될 수 있습니다. JP모건 체이스의 분석에 따르면 세금 환급을 받는 가구의 소득은 약 5만 달러 대 7만 1,000달러로 국세청에 납부해야 할 세금이 있는 가구보다 낮은 경향이 있습니다.
이는 환급금을 받는 일부 가구가 가처분 소득에 압박을 받아 더 많은 재정적 압박에 직면할 수 있으며, 이로 인해 장기적인 목표보다는 현재의 필요에 따라 여분의 돈을 쓸 수 있음을 시사합니다. 2022년 LendingTree의 조사에 따르면 미국인의 거의 절반이 환급 수표를 저축할 계획이라고 답했습니다.
홀은 "월급에서 50달러를 저축하려고 최선을 다하지만 돈을 꺼내서 다른 일을 하느라 저축을 할 수 없다면 4월 15일에 초과 지불하고 환불을 받는 방법밖에 없습니다."라고 말합니다. 이 경우 환불을 받는 것이 "합리적"이라고 그는 말했습니다.
그러나 때로는 세금 환급을 받을 수 있는지 여부를 판단할 수 없는 경우도 있습니다. 예를 들어, 근로 소득 세액 공제 및 기타 연방 세금 공제는 납세자가 연중 원천 징수를 올바르게 했는지 여부와 관계없이 매년 세금 신고서에서만 받을 수 있으며 세금 환급액을 늘릴 수 있습니다.
세금 환급을 받아야 하는 구체적이지는 않지만 강력한 이유도 있습니다. 바로 환급 수표가 은행 계좌로 들어올 때의 정서적 영향입니다.
"사람들과 함께 앉아 있다가 큰 환급금을 받은 사람들이 행복해하는 모습을 보면 저도 기분이 좋았습니다."라고 Slott은 말합니다. 그는 "금융 전문가로서 제가 엉뚱한 답을 드리고 있는 것 같습니다."라고 웃으며 덧붙였습니다.